内容摘要;煤炭价格的变动及市场因素的变动对发电企业的利润影响非常显著。本文对如何准确、及时地把这些信息提供给经营决策者,真正地实现实时成本、利润的测算进行了探讨。一直以来,实时利润测算都是企业在管理工作中面临的难题。江苏常熟发电有限公司(以下简称:我公司)在现有的企业平台基础上,通过整合各种管理信息系统中的数据,自行开发了实时利润预测信息系统。该系统通过与帐务数据的料时对比分析,及时反映数据变化对成本和利润的影响。
市场动态,瞬息万变。就发电企业来而言,燃、材料价格的变动对生产成本和利润影响最大。目前,财务核算软件编制的财务报表,利润数据要在次月月初才能完成。如何实时、准确的测算企业盈利情况,为管理者及时调整经营决策提供有用信息显得尤为重要。为弥补财务核算软件的不足,我公司地现有企业工作平台的基础上,开发出了测算实时利润预测信息的系统。 1 系统设计 1.1面临的困难 火力发电企业的利润受众多变化指标的影响(如燃料、电量、经济技术指标等),在某一时点上,这些数据都是不正确的。成本分析的过程中涉及机组主要技术经济指标分析、机组运行可控损失分析;设备健康状态分析;煤质、煤量变化趋势分析;机组关键性能指标变化趋势分析等等,计算用的热力学模型非常复杂,许数据无法取得。 1.2解决方法 为简化数学模型,我公司另辟蹊径,用财务核算的计算公式来测算实时利润。因系统对数据的要求很高,我们决定将系统构建在现有信息化平台上,以实现系统所需要的实时数据采集、分配和保存,为系统提供强有力的技术保障。实时利润测算系统是一个跨越企业多个信息子系统的准实时系统,它的数据来自于生产过程审时数据、物流系统、财务编纂系统、生产设备管理系统、燃料系统等,它综合运用我公司信息化平台,运用网络数据库技术和数据仓库技术,建立在企业一体化整合系统基础上和一个实时成本数据采集系统,将分散在各个系统中的数据加以整理,实时生成信息,进行利润测算。 2 数据收集与整理 2.1数据的分类 建立初步数据模型后,需要根据模型中的每一项支搜集数据,并根据数据的正确性、可靠性和可比性。数据搜集扔第一手数据和第二手数据。第一手数据是指为当前某种特定的目标而收集的原始数据;第二手数据是指在某处已经存在并已经为某种目的而收集起来的信息。第二手数据为搜集提供了一个起点,具有成本低、速度快的优点,但使用时应避免现部分数据可能不正确的问题。 2.2数据的搜集方法 由于我公司已经在部分子系统实现了信息化管理、如财务、物资、生产等系统,涉及到这方面的数据搜集是比较容易的。根据利润计算模型,下面列出一些主要数据的搜集方法(具体见附表): 2.2.1发电量从生产系统中的运行日志表中读取; 2.2.2耗煤量、存煤量、入炉煤发热量等将从燃料系统中的收耗存日报表%
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